Российский предприниматель Денис Кацыв, чье имя неоднократно фигурировало в связи с масштабной налоговой аферой, разоблачённой аудитором Сергеем Магнитским, вывел из Швейцарии около шести миллионов швейцарских франков (примерно 7,6 миллиона долларов) на свои зарубежные счета. Эти средства многие годы оставались замороженными на счетах швейцарских банков в рамках расследования по делу Магнитского и были переведены незадолго до того, как их могли вновь арестовать.
Денис Кацыв — сын бывшего вице‑президента ОАО «Российские железные дороги» и экс‑вице‑премьера правительства Московской области Петра Кацыва. Его структуру Prevezon Holdings обвиняли в причастности к схеме хищения 5,4 миллиарда рублей (более 200 миллионов долларов) из российского бюджета, которую в 2007 году выявил аудитор инвестиционного фонда Hermitage Capital Сергей Магнитский.
По данным расследований, к крупному хищению бюджетных средств могли быть причастны представители российских правоохранительных органов. После того как Магнитский раскрыл схему, его обвинили в уклонении от уплаты налогов фондом Hermitage Capital и заключили под стражу. В 2009 году он умер в СИЗО «Матросская тишина»; официальной причиной смерти назвали сердечную недостаточность.
Швейцарское расследование и разморозка активов
Счета Дениса Кацыва в Швейцарии были арестованы в 2011 году. После десятилетнего расследования власти страны приняли решение разморозить 99% средств, находившихся под арестом.
Инициатором уголовного дела в Швейцарии в 2011 году выступил фонд Hermitage Capital, подавший жалобу по фактам возможного отмывания доходов, полученных в результате мошенничества в России. Это расследование стало одним из первых международных дел, связанных с отмыванием средств по «схеме Магнитского». В дальнейшем аналогичные разбирательства проводились в США, Франции, Испании, Нидерландах, Люксембурге и странах Балтии.
В рамках швейцарского расследования было заморожено около 18 миллионов швейцарских франков (23 миллиона долларов), принадлежащих трём гражданам России, среди которых был и Денис Кацыв. Его средства арестовали на счетах в банках UBS и Edmond de Rothschild Bank. На тот момент на этих счетах хранилось 8,2 миллиона долларов.
В июле 2021 года Генеральная прокуратура Швейцарии фактически закрыла дело, конфисковав лишь около 1% средств с одного из счетов Кацыва — порядка 78 тысяч долларов. Сам бизнесмен оспаривал это решение, но в 2023 году проиграл. При этом доступ к оставшимся 99% активов у него сохранился.
Федеральный суд Швейцарии, рассматривая 5 декабря 2025 года апелляцию компании, связанной с Кацывым, признал, что прокуратура использовала «неконституционный» метод при определении объёма средств, подлежащих конфискации по делу Магнитского. Суд потребовал провести новые расчёты, что теоретически могло привести к изъятию значительно большей части активов.
Перевод средств в Израиль и возможные операции в Армении
По данным, полученным журналистами из документов о банковских транзакциях, 12 февраля 2026 года, спустя два месяца после решения Федерального суда, Денис Кацыв перевёл более шести миллионов швейцарских франков со своего счёта в банке UBS.
Около 5,5 миллиона франков были направлены в банк Hapoalim, один из крупнейших финансовых институтов Израиля. Ещё около 500 тысяч франков Кацыв перевёл в компанию Landmark Capital, зарегистрированную в Армении. Эти средства поступили на счёт Landmark в швейцарском банке Incore. В распоряжениях указывалось, что Landmark должна была далее отправить деньги в банк в Ереване. Неясно, была ли эта операция завершена или средства так и остались в Швейцарии.
В платёжных документах указывалось, что переводы осуществляются в пользу бенефициарного владельца компаний, Дениса Кацыва, «в связи с решением о ликвидации компаний».
Остаётся непонятным, почему банк UBS, несмотря на постановление Федерального суда, позволил вывезти значительную часть средств из страны. Также нет данных о том, выводились ли деньги со счёта Кацыва в другом швейцарском банке — Edmond de Rothschild Bank.
Представители UBS и Edmond de Rothschild Bank отказались комментировать информацию о переводах. В банке Incore, через который проходили 500 тысяч франков, лишь заявили, что швейцарское законодательство не позволяет раскрывать сведения, касающиеся отношений с клиентами, их финансового положения или развития их бизнеса.
Позиция защиты и возможные политические последствия
Швейцарские адвокаты Дениса Кацыва, ссылаясь на судебные решения, утверждают, что нет оснований считать, будто похищенные в России средства в итоге поступили на счета компании Prevezon, принадлежащей бизнесмену.
22 апреля Парламентская ассамблея Совета Европы (ПАСЕ) должна рассмотреть резолюцию, в которой содержится критика действий швейцарских властей в связи с делом Магнитского. Комитет ПАСЕ по правовым вопросам и правам человека единогласно одобрил проект этого документа 27 января 2026 года. В резолюции ставятся под сомнение выводы швейцарских правоохранительных органов и прокуратуры. Хотя решения ПАСЕ не носят обязательного характера, они обладают политическим весом и способны повлиять на международные дискуссии вокруг дела Магнитского и роли Швейцарии в нём.
Имя Дениса Кацыва фигурировало и в других журналистских расследованиях, в том числе касающихся сделок с недвижимостью за рубежом и связей с компаниями, упоминавшимися в контексте отмывания средств по «делу Магнитского».
